Documentation du Dr FRAPPE

Ce wiki regroupe les résultats de mes expériences en informatique accumulés au cours de mes recherches sur le net.
Dans la mesure du possible, j'ai cité mes sources ; il en manque certainement…
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{{tag>tutoriel}}

====== Gnucash : tutoriel ======

  * [[tutoriel:bureautique:gnucash:manuel:start|]]

Ce guide contient un tutoriel sur l’utilisation de GnuCash, traduit d'après la documentation officielle.

====== Pré-requis ======

====== Première étape : Commencer ======

===== Les bases =====

<WRAP center round info 60%>
Cette section commence un tutoriel qui continuera tout au long de ce livre. À la fin de chaque chapitre, vous verrez une section Rassembler tous les éléments qui vous guidera à travers des exemples pour illustrer les concepts abordés dans cette section. Chaque section Rassembler tous les éléments construit sur la précédente, assurez-vous donc de sauvegarder votre fichier pour un accès facile.
</WRAP>

Commençons !
  - Commençons par créer un fichier pour stocker les données. Ouvrez GnuCash et sélectionnez **Fichier -> Nouveau fichier** dans la barre de menu. L’assistant de configuration de la nouvelle hiérarchie de comptes  démarre ((il permet de créer plusieurs comptes à la fois)).<WRAP center round info 60%>Si vous exécutez GnuCash pour la première fois, l’écran ne peut pas trouver les valeurs par défaut, ce qui s'affiche.</WRAP>{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:nouvelleconfigurationdelahierarchiedecomptes.png?600 |}}Cette image montre le premier écran de l'assistant de configuration de la hiérarchie de nouveaux comptes.\\ Le premier écran de l'assistant vous donne une description de son travail. Cliquez sur le bouton <key>Suivant</key> pour passer à l'écran suivant.
  - Dans le deuxième écran, sélectionnez la devise à utiliser pour les nouveaux comptes dans la liste déroulante. Puis appuyez sur le bouton <key>Suivant</key>.<WRAP center round info 60%>La devise que vous sélectionnez ici sera attribuée à tous les comptes créés dans cet assistant.</WRAP>{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:nouvellehierarchiedecomptes-devises.png?600 |nouvelle hierarchie de comptes-devises}}Cette image montre le deuxième écran de l'assistant de configuration de la hiérarchie de nouveaux comptes dans lequel vous sélectionnez la devise.
  - Dans le troisième écran, définissez les Options du nouveau livre, puis appuyez sur le bouton <key>Suivant</key>. Par la suite, ces options peuvent être réglées en utilisant **Fichier -> Propriétés. Options de livre**.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:optionsdunouveaulivre.png?600 |L'assistant des nouvelles options de lecture}}Cette image montre le troisième écran de l’assistant de configuration de la hiérarchie de nouveaux comptes dans lequel vous sélectionnez les options du livre.
  - Dans le quatrième écran, sélectionnez le groupe **Comptes communs** dans le volet **Catégories**. Puis appuyez sur le bouton <key>Suivant</key> pour continuer.<WRAP center round info 60%>Vous pouvez sélectionner un ou plusieurs groupes de comptes prédéfinis.</WRAP>{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:assistantdeconfigurationdelanouvellehierarchiedecomptes-choisirdescomptes.png?600 |Assistant de configuration de la nouvelle hiérarchie de comptes - Choisir des comptes}}Cette image montre le quatrième écran de l’assistant de configuration de la hiérarchie de nouveaux comptes dans lequel vous choisissez les différents comptes.
  - Dans le cinquième écran, vous pourrez définir un solde d'ouverture sur chaque compte et indiquer si le compte doit être virtuel. Laissez tout tel que configuré par GnuCash et cliquez sur <key>Suivant</key> pour ouvrir le dernier écran de l’assistant.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:definitiondescomptesselectionnes.png?600 |Assistant de configuration de la nouvelle hiérarchie de comptes - Configurer}}Cette image montre le cinquième écran de l'assistant de configuration de la hiérarchie de nouveaux comptes dans lequel vous pouvez définir le solde d'ouverture.
  - Dans le dernier écran de l'assistant, cliquez sur <key>Appliquer</key> pour créer tous les comptes et quitter l'assistant.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:assistantdeconfigurationdelanouvellehierarchiedecomptes-terminer.png?600 |Assistant de configuration de la nouvelle hiérarchie de comptes - Terminer}}Cette image montre le dernier écran de l’assistant de configuration de la hiérarchie de nouveaux comptes.
  - Après avoir appuyé sur <key>Appliquer</key> dans la fenêtre précédente, la boîte de dialogue de sauvegarde s’affiche. Sélectionnez le format de données **XML**, nommez le fichier **tuto_1**, sélectionnez le dossier où enregistrer le fichier (le fichier de données sera utilisé dans les didacticiels de ce manuel), puis appuyez sur le bouton <key>Enregistrer sous</key>.\\ Votre fenêtre principale devrait maintenant ressembler à ceci:{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:fenetre_principale_du_fichier_de_test.png?600 |fenêtre principale affichant le fichier de test}}

===== Les comptes =====

Voyons maintenant comment créer un **plan comptable** commun pour les finances personnelles.

Un plan comptable est un fichier GnuCash dans lequel vous regroupez vos comptes pour suivre vos finances.

Commençons par classer les éléments à suivre en types de comptabilité de base.

==== Un exemple simple ====

Supposons que :
  * vous avez dans une banque un compte courant et un compte d'épargne.
  * Vous êtes salarié et payé par chèque.
  * Vous avez une carte de crédit Visa et vous payez des services mensuels : loyer, téléphone et électricité.
  * Vous avez aussi des dépenses d'épicerie.

Nous allons créer le cadre de ce plan comptable :
  ? **Actifs**
  :
    * compte d'épargne
    * compte courant de la banque.
  ? **Passif**
  :
    * carte de crédit.
  ? **Capitaux propres**
  : la valeur de départ des comptes bancaires et de la carte de crédit (nous n’avons pas encore ces montants, mais nous savons qu’ils existent).
  ? **Revenu**
  : salaire
  ? **Dépenses**
  :
    * épicerie,
    * loyer,
    * électricité,
    * téléphone
    * et Taxes (Impôts, Sécurité sociale, Complémentaire maladie) retenues sur votre salaire.

==== Les comptes de premier niveau ====

Nous allons donc classer les comptes en :
  * Actifs
  * Passif
  * Capitaux propres
  * Revenu
  * Dépenses
C’est le plan comptable GnuCash le plus courant  et il est vivement recommandé de toujours commencer ainsi.

Commencez avec un fichier GnuCash propre en sélectionnant **Fichier -> Nouveau fichier** dans le menu.

L'assistant de configuration de la nouvelle hiérarchie de comptes démarre.

Appuyez sur <key>Annuler</key> pour fermer l’assistant car nous ne voulons pas utiliser l’une des structures de comptes prédéfinies mais créer une structure de comptes de départ à partir de zéro.

<WRAP center round tip 60%>
Si l'onglet **Comptes** n'est pas ouvert, sélectionnez **Affichage -> Nouvelle page de comptes** : l'onglet **Comptes** s'ouvre.
</WRAP>

Sélectionnez **Actions -> Nouveau compte ....**

Vous voici prêt à construire cette structure de comptes de départ
  ? Nom du compte
  : Actifs
    ? type de compte
    : Actif (avoirs)
    ? compte parent
    : Nouveau compte racine{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:nouveau_compte-actifs.png?600 |Création d'un compte Actifs}}
  ? Nom du compte
  : Passif
    ? type de compte
    : Passif
    ? compte parent
    : Nouveau compte racine
  ? Nom du compte
  : Capitaux propres
    ? type de compte
    : Capitaux propres
    ? compte parent
    : Nouveau compte racine
  ? Nom du compte
  : Revenu
    ? type de compte
    : Revenu
    ? compte parent
    : Nouveau compte racine
  ? Nom du compte
  : Dépenses
    ? type de compte
    : Dépenses
    ? compte parent
    : Nouveau compte racine

Une fois créés les comptes racine, la page des comptes devrait ressembler à ceci:{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:les_principaux_comptes_racine.png?600 |Les principaux comptes racine}}

==== Création de sous-comptes ====

Pour ajouter des sous-comptes à cette arborescence de base, deux possibilités :
  * sélectionner **Actions -> Nouveau compte ...** dans le menu et sélectionner le compte parent
  * ou un clic droit sur le compte parent voulu et sélectionner l'entrée **Nouveau compte ...** -> le nouveau sous-compte sera déjà défini en tant qu'enfant du compte racine.

  ? Nom du compte
  : Actifs actuels
    ? Type de compte
    : Actif (avoirs)
    ? Compte parent
    : Actifs
  ? Nom du compte
  : Argent du porte-monnaie
    ? Type de compte
    : Espèces
    ? Compte parent
    : Actifs:Actifs actuels
  ? Nom du compte
  : Compte courant
    ? Type de compte
    : Banque
    ? Compte parent
    : Actifs:Actifs actuels
  ? Nom du compte
  : Compte d'épargne
    ? Type de compte
    : Banque
    ? Compte parent
    : Actifs:Actifs actuels
  ? Nom du compte
  : Carte de crédit
    ? Description
    : Visa
    ? Type de compte
    : Carte de crédit
    ? Compte parent
    : Passif
  ? Nom du compte
  : Salaire
    ? Type de compte
    : Revenus
    ? Compte parent
    : Revenu
  ? Nom du compte
  : Téléphone
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? Compte parent
    : Dépenses
  ? Nom du compte
  : Utilitaires
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? Compte parent
    : Dépenses
  ? Nom du compte
  : Electricité
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? Compte parent
    : Dépenses:Utilitaires
  ? Nom du compte
  : Loyer
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? Compte parent
    : Dépenses
  ? Nom du compte
  : Épicerie
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? Compte parent
    : Dépenses
  ? Nom du compte
  : Taxes
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? Compte parent
    : Dépenses
  ? Nom du compte
  : Impôts
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? Compte parent
    : Dépenses:Taxes
  ? Nom du compte
  : Sécurité sociale
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? Compte parent
    : Dépenses:Taxes
  ? Nom du compte
  : Complémentaire maladie
    ? Type de compte
    : Dépenses
    ? compte parent
    : Dépenses:Taxes
  ? Nom du compte
  : Soldes initiaux
    ? Type de compte
    : Capitaux propres
    ? compte parent
    : Capitaux propres

Après avoir créé ces sous-comptes supplémentaires, le résultat final devrait ressembler à :
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:un_plan_comptable_simple.png?600 |un plan comptable simple}}

Enregistrez ce plan comptable sous le nom **tuto_3**, ainsi que **tuto_3vide**, car nous les utiliserons dans les chapitres suivants.

Avec ce cadre de base en place, nous pouvons maintenant commencer à peupler les comptes avec des transactions.

===== Transactions =====

Cette section développera le plan comptable initialement créé dans le chapitre précédent, en définissant des soldes d'ouverture, en ajoutant des transactions et une transaction planifiée.

==== Ouvrir le fichier GnuCash ====

Ouvrez le fichier de données précédent, **tuto_3vide**, et enregistrez-le directement sous **tuto_4**. La fenêtre principale devrait ressembler à ceci :
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:point_de_depart_pour_les_transactions.png?600 |Point de départ pour les transactions}}

==== Soldes d'ouverture ====

Les soldes de départ d'un compte sont généralement affectés à un compte spécial appelé Capitaux propres:Solde d'ouverture.

Supposons qu'au 1er janvier de l'année en cours, il y a :
  * 1 000 € sur le compte d'épargne,
  * 1 000 € sur le compte courant
  * et 500 € sur la carte de crédit.

  - Ouvrez le registre **Actifs:Actifs actuels:Compte d'épargne**.\\ Dans le menu **Affichage**, vérifiez que vous êtes bien dans le style Grand livre de base.
  - Dans le registre **Actifs:Actifs actuels:Compte d'épargne**, saisissez :
    * un dépôt de 1000 €
    * le 1er janvier
    * depuis **Capitaux propres:Soldes initiaux**,
    * avec la description **Solde initial**\\ pour définir votre solde de départ.\\ Enregistrez la transaction en appuyant sur la touche <key>Entrée</key> ou en cliquant sur l'icône {{:tutoriel:bureautique:gnucash:bouton_enregistre_la_transaction_en_cours.png|}}.
  - Dans le registre **Actifs:Actifs actuels:Compte courant**, saisissez :
    * un dépôt de **1 000 €**
    * le 1er janvier
    * depuis **Capitaux propres:Soldes initiaux**,
    * avec la description **Solde initial**.\\ Enregistrez la transaction.
  - Dans le registre **Passif:Carte de crédit** ((vous pouvez aussi saisir une réduction dans le compte **Solde d'ouverture** car il s'agit de l'argent que vous avez emprunté)), saisissez :
    * une dépense de **500 €**
    * le 1er janvier
    * depuis **Capitaux propres:Soldes initiaux**. Enregistrez la transaction.

Vous devriez avoir maintenant 3 comptes dont les soldes d'ouverture sont définis : 
  * **Actifs:Actifs actuels:Compte courant**,
  * **Actifs:Actifs actuels:Compte d'épargne**
  * et **Passif:Carte de crédit** :{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:comptes_apres_avoir_defini_le_solde_d_ouverture.png?600 |Comptes après avoir défini le solde d'ouverture}}

==== Exemples de transactions supplémentaires ====

Ajoutons quelques transactions supplémentaires pour simuler les dépenses d’un mois.

Au cours du mois,
  * 78 € sont consacrés à l’électricité,
  * 45 € au téléphone
  * et 350 € au loyer.

Tous payés par chèque.

Nous avons également :
  * dépensé 45,21 € en épicerie,
  * reçu 670 € en salaire
  * et réglé notre facture Internet ce mois-ci.

Enfin, passons 100 € du compte d’épargne au compte courant.

  - Pour payer la facture d’électricité, ouvrez le compte **Dépenses:Utilitaires:Electricité** et entrez une dépense :
    * de **78 €**
    * à la fin du mois en cours (par exemple : le 31)
    * numéro de chèque (par exemple: **102**
    * description (par exemple: **EdF**)
    * compte de transfert : **Actifs:Actifs actuels:Compte courant**.
  - Pour payer la facture de téléphone, ouvrez le compte **Actifs:Actifs actuels:Compte courant** et entrez une transaction :
    * de **45 €**
    * à la fin du mois en cours (par exemple : le 31)
    * numéro du chèque (par exemple: **103**)
    * une description (par exemple **Orange**)
    * compte de transfert : **Dépenses:Téléphone**.((Notez que vous pouvez saisir des transactions de dépenses du côté du crédit (les comptes de dépenses) ou du côté du débit (le compte d'actif).))
  - Pour payer le loyer, ouvrez le compte **Dépenses:Loyer** et entrez une dépense :
    * de **350 €**
    * à la fin du mois dernier (par exemple : le 30 novembre).
    * une description (par exemple **Loyer de novembre**)
    * numéro du chèque (par exemple: **104**)
    * compte de transfert : **Actifs:Actifs actuels:Compte courant**.
  - Dupliquez cette transaction en utilisant le bouton Dupliquer({{:tutoriel:bureautique:gnucash:bouton_dupliquer.png|}}) de la barre d’outils.
    * Cliquez sur la transaction de loyer en cours, puis sur l'icône Dupliquer.
      * Entrez la date de transaction un mois plus tard (par exemple, le 31 janvier) et notez le séparateur de ligne bleue utilisé par GnuCash pour séparer les transactions futures des transactions en cours. Vous pouvez entrer des transactions avant qu’elles ne se produisent.
      * Vous pouvez également configurer une transaction planifiée pour payer votre loyer, car sa valeur est susceptible d'être constante dans un avenir prévisible :
        * Cliquez sur la transaction de loyer en cours (le 28 décembre), puis cliquez sur l'icône Calendrier
        * Passez à **Mensuel**, modifiez la description si nécessaire et appuyez sur <key>Valider</key>
  - Pour transférer de l'argent de votre **Compte d'épargne** vers votre **Compte courant**, ouvrez le registre **Actifs:Actifs actuels:Compte d'épargne** et entrez un nouveau retrait :
    * de **100 €**
    * le **6**
    * une description (par exemple **de compte d'épargne à compte courant**)
    * compte de transfert : **Actifs:Actifs actuels:Compte courant**
  - Ajoutez un achat de produits d’épicerie : allez dans **Actifs:Actifs actuels:Compte courant**, ajoutez un retrait :
    * de **45,21 €**
    * le **5**
    * une description (par exemple **Epicerie**)
    * transfert sur **Dépenses:Épicerie**.
  - Pour ajouter un chèque de paie, ouvrez le registre **Actifs:Actifs actuels:Compte courant**, cliquez sur une nouvelle ligne de transaction, puis sur <key>Répartition</key>.
    * Sur le première ligne, saisissez :
      * la description (par exemple, **Employeur**),
      * ainsi que la date (par exemple, le **14**).
    * Dans la ligne «fractionnée» située au-dessous de cette ligne, entrez le montant de votre chèque sous forme d'un dépôt dans **Actif:Actifs actuels:Compte courant** (par exemple: **670 €**).
    * Sur la première ligne fractionnée, entrez les retenues sous forme de dépôts :
      * **Dépenses:Taxes:Impôts** (par exemple: **180 €**),
      * **Dépenses:Dépenses médicales** (par exemple: **90 €**)
      * et **Dépenses:Taxes:Sécurité sociale** (par exemple: **60 €**)
      * et enfin le total brut de votre chèque de paie (par exemple: **1 000 €**) en tant que transfert de retrait du **Revenu:Salaire**.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:exemple_de_transaction_fractionnee.png?600 |}}
  - Vous devez également payer votre **abonnement Internet** de **20 €** le 28.
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:comptes_apres_avoir_defini_toutes_les_transactions.png?600 |Comptes après avoir défini toutes les transactions}}

==== Enregistrer le fichier ====

Sauvegardons le fichier de données GnuCash (**tuto_4**).

==== Rapports ====

GnuCash est livré avec un grand nombre de rapports hautement personnalisables.

Jetons un coup d’œil à un flux de trésorerie et à un rapport de transaction.

  - Voyons d’abord le **rapport sur les flux de trésorerie** du mois de décembre.\\ Sélectionnez le rapport de trésorerie dans **Rapports -> Revenus et dépenses -> Flux monétaire**.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_tresorerie_pour_le_mois_de_decembre.png?600 |Rapport de trésorerie pour le mois de décembre}}\\ Pour obtenir ce rapport personnalisé, faites un clic droit sur le rapport et choisissez Options du rapport. Définissez ensuite la période et spécifiez les comptes à inclure dans le rapport.
  - Voyons maintenant le **rapport de transaction** correspondant au compte courant.\\ Sélectionnez le rapport de transaction dans **Rapports -> Rapport de transaction**.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_transaction_pour_le_compte_courant_en_decembre.png?600 |Rapport de transaction pour le compte courant en décembre}}
  - Modifions maintenant le rapport de transaction pour n’afficher **que les différents comptes de dépenses**.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_transaction_pour_les_comptes_de_depenses_en_decembre.png?600 |Rapport de transaction pour les comptes de dépenses en décembre}}

====== Autres étapes ======

=====  Gérer les finances personnelles =====

==== Chéquier ====

Dans ce chapitre, nous ajouterons plus de transactions, puis nous les rapprocherons.

=== Soldes d'ouverture ===

Commençons par ouvrir le fichier que vous avez enregistré (**tuto_4**).

Votre plan comptable devrait ressembler à ceci:
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:le_plan_comptable_tuto_4.png?600 |Le plan comptable tuto_4}}

=== Ajouter des transactions ===

  - Nous allons maintenant entrer un transfert d’argent du **Compte d'épargne** au **Compte courant**.\\ Pour cela, ouvrez le registre du **Compte courant**.\\ Sur une ligne vierge, entrez une transaction pour transférer :
    * **500 €**
    * le 24 décembre
    * Compte de transfert : **Actifs:Actifs actuels:Compte d'épargne**, puisque vous êtes dans le Compte courant.
    * Description : **Transfert d'argent**\\ Votre compte courant devrait maintenant ressembler à ceci:\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:compte_courant_tuto_4.png?600 |Compte courant tuto_4}}
  - Maintenant, écrivons quelques chèques sur ce compte.
    * Commencez par rédiger un chèque
      * de **75 €**
      * le **5 décembre**
      * à l'ordre de **Epicerie du marché**.
      * Le compte de transfert est **Dépenses:Épicerie** puisque tout cet argent est destiné à l’épicerie.
    * Puis un chèque
      * de **100 €**
      * à l'ordre de **ABC Hardware**
      * et divisez ce montant entre deux dépenses: **50 €** pour le **ménage** et **50 €** pour les **outils**.\\ Vous devrez créer un compte de type Dépense pour chacun de ces éléments, puis entrer des fractionnements pour ceux-ci.\\ Votre compte courant devrait maintenant ressembler à ceci :\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:le_compte_courant_2_tuto_4.png?600 |Le compte courant 2 tuto_4}}
  - Supposons que vous ayez maintenant besoin de retirer de l'argent.\\ Vous n'avez pas de compte de caisse dans votre plan comptable, vous devez donc en créer un.\\ Créez le compte **Actifs:Actifs actuels:Argent du porte-monnaie** sous forme de compte de niveau supérieur de type Actif.\\ À partir de votre registre de Compte courant, entrez un retrait de type DAB pour transférer **100 €** du **compte courant** à **Argent du porte-monnaie** le **25 décembre**.\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:le_compte_courant_3_tuto_4.png?600 |Le compte courant 3 tuto_4}}\\ Cette image montre le registre de compte chèque avec un retrait à un guichet automatique.

=== Soldes d'ouverture ===

Nous sommes maintenant prêts à rapprocher ce compte courant à l'aide de cet exemple de relevé bancaire:

{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:cbook_bankstmt.png?600 |Un exemple de relevé bancaire}}

  - Dans le menu, Sélectionnez **Actions → Rapprocher** puis renseignez le solde de clôture : **1451,79 €**. Cliquez sur <key>Valider</key> pour commencer à rapprocher le compte.\\ Cochez les entrées qui apparaissent sur le relevé.\\ Quand c'est fini, la fenêtre de rapprochement devrait ressembler à ceci:\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:la_fenetre_de_rapprochement.png?600 |La fenêtre de rapprochement}}Notez que votre solde rapproché diffère de 5,00 € du solde du relevé.\\ En examinant le relevé bancaire, des frais de service de 5,00 € manquent à votre compte courant.
  - Cliquez donc sur le registre du compte courant et ajoutez **5.00 €** de frais de service au compte courant.\\ Sur une ligne vierge du registre du compte courant, entrez une transaction pour virer **5,00 €** du compte courant vers un compte de frais de service.\\ (Vous devrez créer le compte de frais de service sous le type Dépense.)\\ Utilisez la date de transaction du relevé pour cette transaction.\\ Votre compte courant devrait maintenant ressembler à ceci:{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:le_compte_courant.png?600 |Le compte courant}}\\ Cette image montre le registre du compte courant après ajout des frais de service.
  - Cliquez de nouveau sur la fenêtre de rapprochement : les frais de service apparaissent maintenant dans les sorties de fonds.\\ Cliquez dessus pour les marquer comme rapprochés : le montant de la différence devient 0,00. Cliquez sur le bouton Terminer de la barre d’outils pour terminer le rapprochement.\\ La colonne Rapprocher R du registre du compte courant indique y pour chaque transaction que vous venez de rapprocher.\\ Noter également que la ligne état indique à présent le rapprochement: **1451,79 €**.\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:le_compte_courant_1.png?600 |Le compte courant}}\\ Cette image montre le registre de compte courant rapproché.

=== Enregistrer le fichier ===

Retournez à la fenêtre principale et sauvegardez votre fichier sous le nom **tuto_5**. Votre plan comptable ne cesse de croître, et il devrait maintenant ressembler à ceci:
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:le_plan_comptable_2.png?600 |Le plan comptable}}

=== Rapports ===

Comme nous l’avons vu plus haut, examinons le flux de trésorerie et un rapport de transaction.

  - Voyons d’abord le rapport des flux de trésorerie du mois de décembre.\\ Sélectionnez le rapport dans **Rapports → Revenus et dépenses → Flux monétaire**.\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_tresorerie_pour_le_mois_de_decembre_1.png?600 |Rapport de trésorerie pour le mois de décembre}}
  - Voyons maintenant le rapport de transaction correspondant aux différents comptes d'actif.\\ Sélectionnez le rapport dans **Rapports → Rapport de transaction**.\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_transaction_pour_les_comptes_d_actifs_en_decembre.png?600 |Rapport de transaction pour les comptes d'actifs en décembre}}
  - Modifions maintenant le rapport de transaction pour n’afficher que les comptes de dépenses.\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_transaction_pour_les_comptes_de_depenses_en_decembre_1.png?600 |Rapport de transaction pour les comptes de dépenses en décembre}}

Notez que vous n'avez pas encore utilisé le compte de carte de crédit. GnuCash fournit un type de compte spécial pour les cartes de crédit, ce que nous allons voir.

==== Cartes de crédit ====

Dans cet exemple, nous :
  * ferons des achats par carte de crédit,
  * en rembourserons deux,
  * imputerons des intérêts sur le solde impayé,
  * rapprocherons le compte de la carte de crédit
  * et finalement rembourserons partiellement la carte de crédit. 

===  Ouvrir le fichier GnuCash ===

Ouvrez le fichier de données **tuto_5** et enregistrez-le immédiatement en **tuto_6** . La fenêtre principale devrait ressembler à ceci:
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:structure_du_compte_de_depart.png?600 |Plan comptable de départ}}

=== Achats ===

Faisons quelques achats sur notre carte visa que nous inscrivons dans la colonne Dépenses :
  * une **dépense** de nourriture
    * de **25 €** 
    * le **10**,
    * au **Café de la cuillère grasse**,
  * une dépense de vêtements
    * de **100 €**
    * le **11**
    * chez **Faux Pas Fashions**,
  * une dépense de **supercarburant**
    * de **25 €**,
    * le **12**
  * une dépense de produits d'épicerie et d'articles ménagers
    * de **125 €**
    * le **13**
    * chez **Épiceries R Us**
    * répartis en :
      * **85 €** d'épicerie
      * et **40 €** d'articles ménagers
  * et une dépense d’articles ménagers :
    * de **60 €**
    * le **13**
    * au **Bon Marché**.

Nous avons également refait l’exercice du chapitre précédent, avec :
  * l’achat d’une paire de jeans au prix de 74,99 € le **3**, et les remboursons deux jours plus tard, le **5**.

La fenêtre d’enregistrement pour le passif de carte de crédit devrait ressembler à ceci:
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:premiers_achats_par_carte_de_credit_1.png?600 |Premiers achats par carte de crédit}}

=== Rembourser ===

Supposons maintenant que le 15, vous rendiez les vêtements que vous aviez achetés le 11 à Faux Pas Fashions et qu'ils vous remboursent sur votre carte de crédit.

Entrez une transaction pour le remboursement par carte de crédit pour le montant total de 100 €.

N'oubliez pas d'utiliser le même compte de transfert que vous avez utilisé pour l'achat initial et entrez le montant dans la colonne Paiement.

GnuCash complétera automatiquement le nom et le compte de transfert pour vous, mais il entrera aussi automatiquement les 100 € dans la colonne Charge.

Vous devrez ressaisir le montant dans la colonne Paiement. La transaction ressemble à ceci:

{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:restitution_des_vetements_a_faux_pas_fashions_remboursement_par_carte_de_credit.png?600 |Restitution des vêtements à Faux Pas Fashions, remboursement par carte de crédit}}.

=== Frais d'intérêts ===

Après le mois de dépenses, la facture de carte de crédit arrive malheureusement par la poste ou vous y accédez en ligne via Internet.

Le dernier jour de janvier, des intérêts de 20 € vous ont été facturés en raison du solde que vous avez reporté du mois précédent.

Ceci est entré dans le compte de carte de crédit en tant que dépense.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:frais_d_interets.png?600 |Frais d'intérêts}}

=== Rapprochement ===

Quand votre facture de carte de crédit arrive, vous devez rapprocher votre compte de carte de crédit de ce document avec l'application de réconciliation intégrée de GnuCash.

Mettez en surbrillance le compte de carte de crédit et cliquez sur **Actions → Rapprocher ....**

Pour cet exemple, supposons que le relevé de carte de crédit soit daté du 31, avec un solde final de 455 €.

Entrez ces valeurs dans la fenêtre initiale de rapprochement :
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:fenetre_de_rapprochement_initiale.png |Fenêtre de rapprochement initiale}}

Cochez chaque transaction dans le compte quand le relevé et Gnucash concordent. Dans cet exemple, il existe une différence de 300 € entre vos comptes GnuCash et le relevé de carte de crédit.
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:fenetre_principale_de_rapprochement.png |Fenêtre principale de rapprochement montrant une différence de 300 €}}

En cherchant, vous trouvez que vous avez oublié d'enregistrer un paiement effectué le 5 mars à la société émettrice de cartes de crédit pour 300 €.

Cliquez sur le bouton <<Ajouter une nouvelle transaction : le registre s'ouvre ; saisissez la transaction de paiement de votre compte bancaire sur la carte de crédit.

Le relevé de carte de crédit et votre compte GnuCash peuvent maintenant être rapprochés, avec un solde de 455 €.

=== Paiement ===

Vous ayez terminé le rapprochement de votre compte de carte de crédit, vous devez encore 455 € à la société émettrice de cartes de crédit.

Nous effectuerons un paiement partiel de 300 € ce mois-ci.

Pour ce faire, entrez pour le 5 février 2019 un virement de 300 € de votre compte bancaire sur le compte de carte de crédit, ce qui réduit le solde de votre carte de crédit à 155 $.

Votre compte de carte de crédit devrait maintenant apparaître comme ceci:
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapprochement_et_paiement.png?600 |Enregistrement de compte après rapprochement et paiement du compte}}

Retournez à la fenêtre principale et sauvegardez votre fichier en **tuto_6**. Votre plan comptable ne cesse de croître et devrait maintenant ressembler à ceci:
{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:plan_comptable_gnucash_apres_rapprochement_et_paiement_du_compte.png?600 |Plan comptable GnuCash après rapprochement et paiement du compte}}

=== Enregistrer le fichier ====

Enfin, sauvegardez le fichier de données **gcashdata_6**.

=== Rapports ====

Comme plus haut,
  - Examinons d’abord le rapport sur les flux de trésorerie du compte de passif Visa au mois de mars.\\ Sélectionnez le rapport de trésorerie dans **Rapports → Revenus et dépenses → Flux monétaire**.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_tresorerie_du_1er_janvier_au_30_avril_2018.png?600 |Rapport de trésorerie du 1er janvier au 30 avril 2018}}
  - Voyons maintenant le rapport de transaction du compte Visa.\\ Sélectionnez le rapport de transaction dans **Rapports → Rapport de transaction**.{{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_transaction_pour_le_compte_visa_du_1er_janvier_au_30_avril_2018.png?600 |Rapport de transaction pour le compte Visa du 1er janvier au 30 avril 2018}}
  - Modifions maintenant le rapport de transaction pour afficher uniquement les différents comptes de dépenses.\\ {{ :tutoriel:bureautique:gnucash:rapport_de_transaction_pour_les_comptes_de_depenses_du_1er_janvier_au_30_avril_2018.png?600 |Rapport de transaction pour les comptes de dépenses du 1er janvier au 30 avril 2018}}

====== Conclusion ======

===== FAQ =====

====== Problèmes connus ======

====== Voir aussi ======

  * **(en)** GnuCash Tutorial and Concepts Guide : [[https://www.gnucash.org/viewdoc.phtml?rev=3&lang=C&doc=guidehttps://www.gnucash.org/viewdoc.phtml?rev=3&lang=C&doc=guide]]
  * **(fr)** [[http://]]

----
//Basé sur << [[https://www.gnucash.org/viewdoc.phtml?rev=3&lang=C&doc=guidehttps://www.gnucash.org/viewdoc.phtml?rev=3&lang=C&doc=guide|GnuCash Tutorial and Concepts Guide]] >> par GnuCash Documentation Team.//
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